现金流量表预算新建作成

现金流量表预算新建作成

新建登记现金流量表的预算。
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画面迁移

［计划管理模块］
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［会计预算制定］
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［现金流量预算登记］
　↓
［现金流量预算登记］画面
　　"显示"按键　→［现金流量表预算新建作成］画面

［现金流量表预算新建作成］

指定模板代码、期间区分、期间、预算代码、项目（有「无指定」的情况），按下"显示"按键后，如果不存在与所指定项目相符合的预算数据，则看作是新建输入。新建输入时，启动「现金流量表预算新建作成」画面。
在画面、从「新建作成」及「预算种类｣的选项按键中进行选择，通过输入「B／S模板」、「B／S预算代码」、「P／L模板」、「P／L预算代码」，可以进行现金流量预算的自动作成处理。补充说明的是，只有B／S的设置也可以自动生成。这种情况，只自动生成B／S科目的项目。P／L的情况相同。

［新建作成］部

［预算种类］部

  • 预算种类
    选择「从期初累计预算」与    「期间预算」中的某一个。

    预算种类

    説明

    从期初累计预算

    生成从期初开始到指定期间的最终日期为止的现金流量预算

    期间预算

    只生成指定期间的现金流量预算

［资产负债表预算］部

在"新建作成"中，只有选择「从B／S预算、P／L预算中作成」时才被显示。

  • 模板代码
    选择［B／S模板登记］中已登记的模板代码。代码也可以手工输入。
  • 预算代码
    选择在现金流量预算登记画面中指定的「会计期间」、「项目」以及与在该画面指定的B／S模板相符的预算代码。在弹出检索画面缩小范围。如果直接手工输入不相符的预算代码时，会显示信息「输入数据不存在」。指定B／S模板时为必须项目。

［利润表预算］部

在"新建作成"中，只有选择「从B／S预算、P／L预算中作成」时才被显示。

  • 模板代码
    选择［    P／L模板登记］中已登记的模板代码。代码也可以手工输入。
  • 预算代码
    选择在现金流量预算登记画面中指定的「会计期间」、「项目」以及与在该画面指定的    P／L模板相符的预算代码。在弹出检索画面缩小范围。如果直接手工输入不相符的预算代码时，会显示信息「输入数据不存在」。指定P／L模板时为必须项目。

［按键］

  • OK
     已选择的内容在现金流量预算登记画面中显示，变为可以进行新建预算登记的状态。
  • 取消
     不显示已选择内容，返回原画面（现金流量预算登记画面）。

浏览事项

［预算金额的概念］

请注意，根据新建作成时所指定的预算种类（「从期初累计预算」或「期间预算」）的不同，自动生成处理的方法有所不同。

  • 输入的概念
    -

    选择「从期初累计预算」的情况

    选择「期间预算」的情况

    期初余额行

    输入会计年度的期初余额

    输入相符期间开始日期的余额

    借方发生／贷方发生／增减行

    输入从期初开始到所符合的期间最后一日的借方发生／贷方发生／增减

    输入相符期间内的借方发生／贷方发生／增减

    期末余额行

    输入相符期间最后一日时的余额

    输入相符期间最后一日时的余额
  • 输出的概念－合计一列的输出
    「从期初累计预算」的情况下，合计一列本身不输出。
    「期间预算」的情况下，输出合计列。输出内容如下所示。
    -

    选择「期间预算」的情况

    期初余额／期末余额／汇总科目行

    任何一项都不输出

    借方发生／贷方发生／增减行

    显示各个期间输入金额的合计数值
  • 输出的概念－年度预算的输出
    选择期间范围为年度，显示出已保存的年度预算。输出内容如下所示。
    -

    选择「从期初累计预算」的情况

    选择「期间预算」的情况

    期初余额行

    最终的月度预算与「年度预算」不一致的状态下保存时，显示信息「存在输入的预算金额与年度预算不一致的行，要保存吗？」

    		 开始月度预算与「年度预算」不一致的状态下保存时，显示信息「存在输入的预算金额与年度预算不一致的行，要保存吗？」

    借方发生／贷方发生／增减行

    同上

    「合计」与「年度预算」不一致的状态下保存时，显示信息「存在输入的预算金额与年度预算不一致的行，要保存吗？」

    期末余额行

    同上

    最终的月度预算与「年度预算」不一致的状态下保存时，显示信息「存在输入的预算金额与年度预算不一致的行，要保存吗？」

［关于现金流量预算新建作成时的自动生成处理］

新建作成现金流量预算时，选择「从B／S、P／L预算中作成」的情况，点击"显示"按键，从指定的B／S预算、P／L预算中自动汇总现金流量预算的金额。但是，请注意，作为汇总对象的，只有「期初余额」、「期末余额」、「增减」行，而「本期净利润」、「汇总科目」、「借方发生」、「贷方发生」行不作为汇总对象。另外，[汇总科目」行根据计算公式自动进行计算。

  • 汇总的结构

    科目

    汇总科目

    注意事项

    B／S科目

    汇总「期初余额」、「期末余额」、「增减」

    只B／S预算作为汇总对象。即使B／S科目是在P／L预算中被指定时，P／L预算行也不作为汇总对象

    P／L科目

    只汇总「增减」

    假定P／L科目是在C／F预算中设置「期初余额」、「期末余额」的情况下，该行不作为汇总对象。仅P／L预算为汇总对象。即使P／L科目是在B／S预算中被指定时，B／S预算行也不作为汇总对象
    现金流量预算是根据相同期间范围的B／S预算、P／L预算自动生成的。例如，自动生成季度的现金流量预算时，从季度B／S预算与季度P／L预算中自动汇总金额。在B／S预算或者P／L预算中同一科目被指定两个以上的情况下，汇总其合计金额。另外，要注意的是，「从期初累计预算」与「期间预算」的汇总方法有所不同。
  • B／S科目的汇总（｢本期净利润｣、｢汇总科目｣、｢借方发生｣、｢贷方发生｣为汇总对象外）

    预算种类

    期初余额

    增减

    期末余额

    从期初累计预算

    必须设置「前年末月度预算」

    累计B／S预算中期初（2000／1月）而来的「n-（n-1）月度预算」并输出

    原样设置相符月度的B／S预算

    期间预算

    必须设置「n-1月度预算」

    输出B／S预算中「n-（n-1）月度预算」

    原样设置相符月度的B／S预算
  • P／L科目的汇总（｢增减｣以外全部不作为汇总对象）

    预算种类

    增减

    从期初累计预算

    累计从P／L预算中的期初（2000／1月）开始的「月度预算」

    期间预算

    输出P／L预算中的「月度预算」

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