所得税工作表输入

在［所得税工作表输入］中，为了执行所得税会计输入作为基础的所得税工作表。
在所得税工作表中设置数据级别，实现各数据级别的所得税会计的自动分录。
可以输入所得税会计适用初年度的临时差异余额。
→转入「操作步骤」

画面迁移

［所得税会计模块］
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［输入］
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［所得税工作表输入］
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［所得税工作表输入］画面

各项目的设置

［标题］部

• 数据级别
  指定输入对象的数据级别。
• 会计年度
  输入会计年度、期间。在初期显示中，显示已输入的最新期间的下一个期间。
  在会计期间中已输入的会计年度的计入期间为「月度」时，可输入1～12为止，各数值与月度相对应。作为「季度」时可输入1～4为止，各数值与季度相符合。另外，作为「半年」时，可输入1和2，选择1时为上半年，选择2时为下半年。
• 计入期间
  显示会计年度相对应的计入期间。在［法定实效税率登记］中没有登记会计年度时，显示错误信息。

［表格式］部

• 号码、临时差异项目名称、名称2、名称3、加算/减算区分、短期/长期区分
  显示在［所得税工作表模板登记］中已登记的各项目。
• 前余额
  显示已指定的会计年度/期间的前一个期间的最后余额。
• 增减额
  输入最后余额时，计算并显示「最后余额-前余额」。
• 最后余额
  输入增减额时，计算并显示「前余额+增减额」。

［按键］

• 清除
• 显示
  已输入的“数据级别”和“会计年度”作为条件，进行临时差异项目的对照核对。
• 保存
• 删除
• 退出

注意事项

所得税工作表数据不存在时（所得税工作表的初次输入时），启动［所得税工作表输入］菜单，显示［所得税工作表输入条件选择］画面。该会计年度条件从「所得税会计适用初年度」、「所得税会计不适用于初年度」中选择之后进行各工作表的输入。（第2次以后进行输入时不显示［所得税工作表输入条件选择］画面）

• 选择了「所得税会计适用初年度」 时

• 确认是否已登记了前一会计年度的法定实效税率。没有登记时显示「由于前一会计年度的法定实效税率尚未登记，不能进行输入。」的错误信息。使用［法定实效税率登记］菜单，请登记前一会计年度的法定实效税率。
• 会计年度作为前一会计年度的最终期间呈淡色显示不能变更。
• 表格式部中不显示“前余额”、“增减额”的列，只显示“最后余额”的列。
• 在［所得税会计执行］中进行特别的分录执行。

• 选择了「所得税会计不适用初年度」时

• 与平常的输入方法一样。（可输入会计年度）
• 表格式部中不显示“前余额”、“增减额”的列，只显示“最后余额”的列。
• 在业务数据中，会计年度、月度为最旧数据时（所得税会计不适用于初年度时），控制自动分录不进行。显示「由于存在余额数据不能进行自动分录，是否继续。」的提示信息。