所得税工作表模板登记

在［所得税工作表模板登记］中，为了执行所得税会计，必要的临时差异项目作为模板进行登记。为了使模板能在各数据级别中登记，在复数的会计基准中进行运用时也可以对应。
→转入「操作步骤」

画面迁移

［所得税会计模块］
　↓
［登记］
　↓
［所得税工作表模板登记］
　↓
［所得税工作表模板登记］画面

各项目的设置

［标题］部

• 数据级别
  输入登记模板的数据级别。输入后，点击“显示”按键，表格式内的各项目可进行输入。显示后不能变更。

［表格式］部

• 号码
  各临时差异项目赋予号码进行管理。相同号码中不能登记复数的临时差异项目。重复号码时，保存时显示「设置中存在错误。」错误信息，光标移动到重复的号码上。
• 临时差异项目名称、名称2、名称3
  输入临时差异项目的名称。临时差异项目用复数的语言进行输出等时请使用名称2、名称3。例如，用日语、英语、中国语进行输出时，请在临时差异项目名称中输入日语、名称2输入英语、名称3输入中国语的项目名称等方法进行处理。
• 加算/减算区分
  设置加算/减算区分。将来加算临时差异时选择「将来加算」，将来减算临时差异时选择「将来减算」。

  临时差异的种类	概要	处理区分
  将来减算临时差异	将来，企业所得税有减额效果的差异（企业所得税的预付项目）	会计上作为费用处理完毕，但是税务上不被作为费用处理。
  将来加算临时差异	将来，企业所得税有加算效果的差异（企业所得税未付项目）	会计上不被作为费用处理，但是税务上作为费用处理完毕。

• 短期/长期区分
  设置短期/长期区分。短期的临时差异项目时，选择「短期」或者「短期税额扣除」，长期的临时差异项目时，选择「长期」或者「长期税额扣除」 。
• 备注1～3
  在文本中输入备注。

［按键］

• 复制
  复制所得税工作表模板数据。可变更数据级别。
• 清除
• 显示
  根据已输入的数据级别显示税效果工作表模板。
• 保存
• 追加行
• 删除行
• 打印
• 退出

注意

临时差异项目进行删除行时，每月的余额等的临时差异项目的数据也被删除。［所得税工作表输入］、［所得税会计执行］中该临时差异项目不被显示。