現金流量表預算新增作成

現金流量表預算新增作成

新增登記現金流量表的預算。
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［計劃管理模組］
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［會計預算制定］
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［現金流量預算登記］
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［現金流量預算登記］畫面
　　"顯示"按鍵　→［現金流量表預算新增作成］畫面

［現金流量表預算新增作成］

指定範本代碼、期間區分、期間、預算代碼、項目（有「無指定」的情況），按下"顯示"按鍵後，如果不存在與所指定項目相符合的預算資料，則看作是新增輸入。新增輸入時，啓動「現金流量表預算新增作成现金流量表预算新建作成」畫面。在畫面、從「新增作成」及「預算種類｣的選項按鍵中進行選擇，通過輸入「B/S範本」、「B/S預算代碼」、「P/L範本」、「P/L預算代碼」，可以進行現金流量預算的自動作成處理。補充説明的是，只有B/S的設置也可以自動生成。這種情況，只自動生成B/S科目的項目。P/L的情況相同。

［新建作成］部

新增作成
在選項按鍵「從B/S預算、P/L預算中作成」與「手工輸入」中選擇其中一項。初期狀態為「從B/S預算、P/L預算中作成」。

新增作成種類	説明
「從B/S預算、P/L預算中作成」的情況	顯示資產負債表預算部、利潤表預算部，自動生成現金流量預算。
「手工輸入」的情況	全部手工輸入，生成現金流量預算。

［預算種類］部

預算種類
選擇「從期初纍計預算」與「期間預算」中的某一個。

預算種類	説明
從期初纍計預算	生成從期初開始到指定期間的最終日期為止的現金流量預算。
期間預算	只生成指定期間的現金流量預算。

［資產負債表預算］部

在"新增作成"中，只有選擇「從B/S預算、P/L預算中作成」時才被顯示。

範本代碼
選擇［B/S範本登記］中已登記的範本代碼。代碼也可以手工輸入。
預算代碼
選擇在現金流量預算登記畫面中指定的「會計期間」、「項目」以及與在該畫面指定的B/S範本相符的預算代碼。在彈出檢索畫面縮小範圍。如果直接手工輸入不相符的預算代碼時，會顯示資訊「輸入資料不存在」。指定B/S範本時為必須項目。

［損益表預算］部

在"新增作成"中，只有選擇「從B/S預算、P/L預算中生成」時才被顯示。

範本代碼
選擇［P/L範本登記］中已登記的範本代碼。代碼也可以手工輸入。

預算代碼
選擇在現金流量預算登記畫面中指定的「會計期間」、「項目」以及與在該畫面指定的P/L範本相符的預算代碼。在彈出檢索畫面縮小範圍。如果直接手工輸入不相符的預算代碼時，會顯示資訊「輸入資料不存在」。指定P/L範本時為必須項目。

［按鍵］

OK
已選擇的內容在現金流量預算登記畫面中顯示，變爲可以進行新增預算登記的狀態。
取消
不顯示已選擇內容，返回原畫面（現金流量預算登記畫面）。

瀏覽事項

［預算金額的概念］

請注意，根據新增作成時所指定的預算種類（「從期初纍計預算」或「期間預算」）的不同，自動生成處理的方法有所不同。

輸入的概念

-	選擇「從期初纍計預算」的情況	選擇「期間預算」的情況
期初餘額行	輸入會計年度的期初餘額	輸入相符期間開始日期的餘額
借方發生/貸方發生/增減行	輸入從期初開始到所符合的期間最後一日的借方發生/貸方發生/增減	輸入相符期間內的借方發生/貸方發生/增減
期末餘額行	輸入相符期間最後一日時的餘額	輸入相符期間最後一日時的餘額

輸出的概念－合計一列的輸出
「從期初纍計預算」的情況下，合計一列的情況下，合計一列本身不輸出。
「期間預算」的情況下，輸出合計列。輸出內容如下所示

-	選擇「期間預算」的情況
期初餘額/期末餘額/彙總科目行	任何一項都不輸出
借方發生/貸方發生/增減行	顯示各個期間輸入金額的合計數值。

輸出的概念－年度預算的輸出
選擇期間範圍為年度，顯示出已儲存的年度預算。輸出內容如下所示。

-	選擇「從期初纍計預算」的情況	選擇「期間預算」的情況
期初餘額行	最終的月度預算與「年度預算」不一致的狀態下儲存時，顯示資訊「存在輸入的預算金額與年度預算不一致的行，要儲存嗎？」。	開始月度預算與「年度預算」不一致的狀態下儲存時，顯示資訊「存在輸入的預算金額與年度預算不一致的行，要儲存嗎？」。
借方發生/貸方發生/增減行	同上	「合計」與「年度預算」不一致的狀態下儲存時，顯示資訊「存在輸入的預算金額與年度預算不一存在输入的预算金额与年度预算不一致的行，要儲存嗎？」。
期末餘額行	同上	最終的月度預算與「年度預算」不一致的狀態下儲存時，顯示資訊「存在輸入的預算金額與年度預算不一致的行，要儲存嗎？」

［關於現金流量預算新增作成時的自動生成處理］

新增作成現金流量預算時，選擇「從B/S、P/L預算中作成」的情況，點擊"顯示"按鍵，從指定的B/S預算、P/L預算中自動彙總現金流量預算的金額。但是，請注意，作爲彙總對象的，只有「期初餘額」、「期末餘額」、「增減」行，而「本期淨利潤」、「彙總科目」、「借方發生」、「貸方發生」行不作爲彙總對象。另外，[彙總科目」行根據計算公式自動進行計算。

彙總的結構

科目	彙總科目	注意事項
B/S科目	彙總「期初餘額」、「期末餘額」、「增減」。	只B/S預算作爲彙總對象。即使B/S科目是在P/L預算中被指定時，P/L預算行也不作爲彙總對象。
P/L科目	只彙總「增減」。	假定P/L科目是在C/F預算中設置「期初餘額」、「期末餘額」的情況下，該行不作爲彙總對象。僅P/L預算為彙總對象。即使P/L科目是在B/S預算中被指定時，B/S預算行也不作爲彙總對象。

現金流量預算是根據相同期間範圍的B/S預算、P/L預算自動生成的。例如，自動生成季度的現金流量預算時，從季度B/S預算與季度P/L預算中自動彙總金額。在B/S預算或者P/L預算中同一科目被指定兩個以上的情況下，彙總其合計金額。另外，要注意的是，「從期初纍計預算」與「期間預算」的彙總方法有所不同。

B/S科目的彙總（｢本期淨利潤｣、｢彙總科目｣、｢借方發生｣、｢貸方發生｣為彙總對象外）

預算種類	期初餘額	增減	期末餘額
從期初纍計預算	必須設置「前年末月度預算」。	纍計B/S預算中期初（2000/1月）而來的「n-（n-1）月度預算」並輸出。	原樣設置相符月度的B/S預算。
期間預算	必須設置「n-1月度預算」。	輸出B/S預算中「n-（n-1）月度預算」。	原樣設置相符月度的B/S預算。

P/L科目的彙總（｢增減｣以外全部不作爲彙總對象）

預算種類	增減
從期初纍計預算	纍計從P/L預算中的期初（2000/1月）開始的「月度預算」。
期間預算	輸出P/L預算中的「月度預算」

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