所得稅工作表輸入

在［所得稅工作表輸入］中，爲了執行所得稅會計輸入作爲基礎的所得稅工作表。
在所得稅工作表中設置數據級別，實現各數據級別的所得稅會計的自動過帳。
可以輸入所得稅會計適用初年度的臨時差異餘額。
→轉入「操作步驟」

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［所得稅會計模組］
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［輸入］
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［所得稅工作表輸入］
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［所得稅工作表輸入］畫面

各項目的設置

［標題］部

• 數據級別
  指定輸入對象的數據級別。
• 會計年度
  輸入會計年度、期間。在初期顯示中，顯示已輸入的最新期間的下一個期間。
  在會計期間中已輸入的會計年度的計入期間為「月度」時，可輸入1∼12爲止，各數值與月度相對應。作爲「季度」時可輸入1∼4為止，各數值與季度相符合。另外，作爲「半年」時，可輸入1和2，選擇1時為上半年，選擇2時為下半年。
• 計入期間
  顯示會計年度相對應的計入期間。在［法定實效稅率登記］中沒有登記會計年度時，顯示錯誤資訊。

［表格式］部

• 號碼、臨時差異項目名稱、名稱2、名稱3、加算/減算區分、短期/長期區分
  顯示在［所得稅工作表模組登記］中已登記的各項目。
• 前餘額
  顯示已指定的會計年度/期間的前一個期間的最後餘額。
• 增減額
  輸入最後餘額時，計算並顯示「最後餘額-前餘額」。
• 最後餘額
  輸入增減額時，計算並顯示「前餘額+增減額」。

［按鍵］

• 清除
• 顯示
  已輸入的“數據級別”和“會計年度”作爲條件，進行臨時差異項目的對照核對。
• 儲存
• 刪除
• 離開

注意事項

所得稅工作表資料不存在時（所得稅工作表的初次輸入時），啓動［所得稅工作表輸入］功能表，顯示［所得稅工作表輸入條件選擇］畫面。該會計年度條件從「所得稅會計適用初年度」、「所得稅會計不適用初年度」中選擇之後進行各工作表的輸入。（第2次以後進行輸入時不顯示［所得稅工作表輸入條件選擇］畫面）

• 選擇了「所得稅會計適用初年度」時

• 確認是否已登記了前一會計年度的法定實效稅率。沒有登記時顯示「由於前一會計年度的法定實效稅率尚未登記，不能進行輸入。」的錯誤資訊。使用［法定實效稅率登記］功能表，請登記前一會計年度的法定實效稅率。
• 會計年度作爲前一會計年度的最終期間呈淡色顯示不能變更。
• 表格式部中不顯示“前餘額”、“增減額”的列，只顯示“最後餘額”的列。
• 在［所得稅會計執行］中進行特別的分錄執行。

• 選擇了「所得稅會計不適用初年度」時

• 與平常的輸入方法一樣。（可輸入會計年度）
• 表格式部中不顯示“前餘額”、“增減額”的列，只顯示“最後餘額”的列。
• 在業務資料中，會計年度、月度為最舊資料時（所得稅會計不適用于初年度時），控制自動過帳不進行。顯示「由於存在餘額資料不能進行自動過帳，是否繼續。」的提示資訊。