所得稅工作表範本登記

在［所得稅工作表範本登記］中，爲了執行所得稅會計，必要的臨時差異項目作爲範本進行登記。爲了使範本能在各數據級別中登記，在複數的會計基準中進行運用時也可以對應。
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［所得稅會計模組］
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［登記］
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［所得稅工作表範本登記］
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［所得稅工作表範本登記］畫面

各項目的設置

［標題］部

• 數據級別
  輸入登記範本的數據級別。輸入後，點擊“顯示”按鍵，表格式內的各項目可進行輸入。顯示後不能變更。

［表格式］部

• 號碼
  各臨時差異項目賦予號碼進行管理。相同號碼中不能登記複數的臨時差異項目。重復號碼時，儲存時顯示「設置中存在錯誤。」錯誤資訊，光標移動到重復的號碼上。
• 臨時差異項目名稱、名稱2、名稱3
  輸入臨時差異項目的名稱。臨時差異項目用複數的語言進行輸出等時請使用名稱2、名稱3。例如，用日語、英語、中國語進行輸出時，請在臨時差異項目名稱中輸入日語、名稱2輸入英語、名稱3輸入中國語的項目名稱等方法進行處理。
• 加算/減算區分
  設置加算/減算區分。將來加算臨時差異時選擇「將來加算」，將來減算臨時差異時選擇「將來減算」。

  臨時差異的種類	概要	處理區分
  將來減算臨時差異	將來，法人稅有減額效果的差異（法人稅的預付項目）	會計上作爲費用處理完畢，但是稅務上不被作爲費用處理。
  將來加算臨時差異	將來，法人稅有加算效果的差異（法人稅的未付項目）	會計上不被作爲費用處理，但是稅務上作爲費用處理完畢。

• 短期/長期區分
  設置短期/長期區分。短期的臨時差異項目時，選擇「短期」或者「短期稅額扣除」，長期的臨時差異項目時，選擇「長期」或者「長期稅額扣除」。
• 備註1∼3
  在文本中輸入備註。

［按鍵］

• 複製
  複製所得稅工作表範本資料。可變更數據級別。
• 清除
• 顯示
  根據已輸入的數據級別顯示稅效果工作表範本。
• 儲存
• 追加行
• 刪除行
• 列印
• 離開

注意

臨時差異項目進行刪除行時，每月的餘額等的臨時差異項目的資料也被刪除。［所得稅工作表輸入］、［所得稅會計執行］中該臨時差異項目不被顯示。