一般会计模块概要

一般会计模块概要

［基本会计子系统］的［一般会计模块］是设想在日本国内发生交易时使用而设计的，各凭证的输入画面采用的是日本样式（借贷左右布置）。在日本国内使用A.S.I.A.，且不用外币处理交易时，请使用［一般会计模块］。

［一般会计模块］可处理的凭证，是只能处理本位币的3类基本凭证（转账凭证、收款凭证、付款凭证），再加上［所得税会计模块］中被自动分录的数据。

 关于外币交易请在［多货币会计模块］中输入。

会计凭证的种类

 在［一般会计模块］里，可用本位币输入下述种类的会计凭证。

凭证的种类	说明
转账凭证	输入转账分录时使用。（也可输入收款分录和付款分录。通过［参数］的设置，也可以禁止输入收付款分录）。
收款凭证	输入收款分录时使用（借方可输入的科目固定为"现金科目"）。
付款凭证	输入付款分录时使用（贷方可输入的科目固定为"现金科目"）。


［一般会计模块］的凭证审核／凭证发行／分录数据查询的功能中，不仅可以处理［一般会计模块］中输入的凭证，而且也可以处理在［所得税会计模块］中自动分录作成的凭证。
在其他模块自动分录作成的凭证及在［多货币会计模块］中输入的凭证，都在［多货币会计模块］处理。

菜单构成

• 输入
  输入本位币会计凭证（转账凭证、收款凭证、付款凭证）以及在分录数据查询中可以查询、在［一般会计模块］中已输入的会计凭证和在［所得税会计模块］中的自动分录。
• 凭证发行
  发行在［一般会计模块］中输入的会计凭证（转账凭证、收款凭证、付款凭证）及［所得税会计模块］中自动分录作成的凭证和作成凭证文件（Microsoft-Excel形式）。另外,已删除凭证发行(转账/收款/付款)中,被删除的转账凭证、收款凭证、付款凭证作为审计证迹用时可再输出。
• 更新
  在［一般会计模块］中已输入的会计凭证及［所得税会计模块］中自动分录的数据可在凭证审核中进行审核。
• 账表
  可以输出下述的账表。

可输出的账表

在下述账票中可输出所有的凭证内容。作为账表输出对象的凭证，一般会计和多货币会计没有区别。一般会计的账表，无货币的区别全部以本位金额输出。而多货币会计的账表，要将货币的区别、汇率、输入金额等作为追加项目输出。

账表名	说明
分录账	按每一输入完毕的凭证数据、自动分录的凭证，将分录内容按原样以计入日顺序用本位金额输出。
现金日记账	特别科目区分是现金或银行存款的会计科目，其金额以及余额按照科目区别以本位金额输出。
银行日记账	特别科目区分是银行存款的会计科目，其金额以及余额按照科目区别以本位金额输出。
总账	在指定期间，将已输入的凭证数据的金额、余额、对方分录科目等，按每一会计科目以发生日的顺序用本位金额输出。可确认以自分录数据为基础的转记、合计、余额。
明细账	在指定期间每一科目明细的发生额、余额、对方分录科目等与每一明细科目小计、中计的汇总结果一起以本位金额输出。可确认明细科目的增减明细与余额。
合计余额试算表	在指定期间、以指定项目为单位其分录的发生额、余额以本位金额输出。可以确认指定期间的最后一天和前一天的余额的借贷平衡。另外，也可以确认分录及转记（总账）的正确性。
课税区分别增值税汇总表	在指定期间，将增值税对象交易的分录按课税区分进行汇总并以本位金额输出。可作为增值税申报的基础资料。
课税区分别增值税明细表	在指定期间，将增值税对象交易的分录按课税区分及明细单位以本位金额输出。可作为增值税申报的基础资料。
已删除凭证一览表（转账/收款/付款）	输出已删除凭证的一览表。

关于账表的输出，请参照此处。