外幣評價折算
外幣評價折算
以計入時間與評價時間（通常為月末）的外匯牌價為基礎，可確認外幣折算後每一項目的損益。可對多貨幣，多匯率的折算集中處理。另外也對應以賬面值與市價孰低法(分批計算)和原值與市價孰低法(期間計算)的兩种評價方法。
執行外幣折算處理、以所指定貨幣、數據級別的執行月度月末爲止的資料為對象，計入匯兌損益的外幣評價折算傳票，在執行月度的月末會自動過帳作成一個匯兌科目所對應的一張傳票。
科目區分為「資產」的匯兌科目的情況下，匯兌差額為負數時，計入匯兌損失科目的借方，匯兌差額為正數時，計入匯兌收益科目的貸方。
科目區分為「負債」或「資本」的匯兌科目的情況下，匯兌差額為正數時，計入匯兌損失科目的借方。匯兌差額為負數時，計入匯兌收益科目的貸方。外幣評價折算傳票可在［分錄資料查詢］畫面進行查詢、確認。另外，在［科目屬性登記］中作爲"餘額更新"是OFF狀態的項目不被彙總。
用賬面值與市價孰低法對外幣進行評價處理，成爲外幣評價處理對象的資料是［科目/明細登記］中"評價折算對象"為ON狀態的科目。匯兌損益科目使用是在［參數設置］畫面被設置為「匯兌損失科目」和「匯兌收益科目」的科目。
用原值與市價孰低法對外幣進行評價處理，成爲外幣評價處理對象的資料是［科目/明細登記］中"評價折算對象"和"沖轉對象"為ON狀態的科目。匯兌損益科目使用是在［參數設置］畫面被設置為「未實現匯兌損失科目」和「未實現匯兌收益科目」的科目。
用原值與市價孰低法被外幣評價處理的匯兌科目的情況下，作成以外幣評價折算傳票計入日（月末）的第二天（下月的第一天）為傳票日期，與外幣評價折算傳票的分錄之逥轉分錄傳票。
→轉入「操作步驟」
畫面遷移
［多貨幣會計模組］
［標題部］部
［匯兌損益科目］部
［匯兌損益科目］部，各項目的顯示/非顯示，必須輸入/任意輸入是根據［科目屬性登記］中各匯兌損益科目的設置而進行。
［折算貨幣表格式部］部（畫面中間部分）
［折算科目表格式］部（畫面下側） 在［科目/明細登記］的"評價折算對象"為ON的科目中，未進行［科目屬性登記］的科目不顯示。 ［按鍵］
↓
［更新］
↓
［外幣評價折算］
↓
［外幣評價折算］畫面
"刪除分錄"按鍵→［刪除外幣評價折算分錄］畫面
各項目的設置
輸入執行外幣折算的月度。
設置作爲匯兌對象的數據級別。
輸入匯兌損益的部門。
輸入匯兌損益的往來客戶。
設置匯兌損益的明細摘要。也可以進行備註輸入。
設置匯兌損益的工程項目代碼。
設置匯兌損益的會計分析代碼。
選擇折算貨幣。可從本位幣以外的貨幣選擇。
選擇匯兌方式。
設置折算日。初期狀態顯示的是執行月度的最後一日。
輸入TTS、TTB、TTM等的兌換率。初期顯示的是與"折算日"相對應的兌換率。
在表格式部輸入兌換率的列不夠寬時，會出現匯率輸入不完整的情況。这時，拖拽表格式部列的邊界使其變寬後再輸入。
顯示［科目/明細登記］中"評價折算對象"為ON狀態下的科目的代碼和名稱。
顯示［科目/明細登記］中"評價折算對象"為ON狀態下的科目明細的代碼和名稱。
顯示內部No.。
顯示/輸入匯兌折算傳票的連接No.。
顯示/輸入匯兌折算傳票的編碼No.。
輸入/顯示憑証No.。
該折算科目在［科目/明細登記］中作爲「沖轉對象」是否被登記，顯示復選框為ON/OFF。
顯示/輸入沖轉匯兌折算傳票的連接No.。
輸入/顯示沖轉憑証No.。
輸入部門代碼。但是，只有匯兌折算科目的［科目屬性登記］的"輸入"為「必須」且"餘額更新"為「OFF」的情況下才可以輸入。如［科目屬性登記］設置為其他組合時，項目顯示為黃色不能輸入。
輸入往來客戶代碼。但是，只有匯兌折算科目的［科目屬性登記］的"輸入"為「必須」且"餘額更新"為「OFF」的情況下才可以輸入。如［科目屬性登記］設置為其他組合時，項目顯示為黃色不能輸入。
輸入明細摘要代碼。也可输入备注。但是，只有匯兌折算科目的［科目屬性登記］的"輸入"為「必須」且"餘額更新"為「OFF」的情況下才可以輸入。如［科目屬性登記］設置為其他組合時，項目顯示為黃色不能輸入。
輸入工程項目代碼。但是，只有匯兌折算科目的［科目屬性登記］的"輸入"為「必須」且"餘額更新"為「OFF」的情況下才可以輸入。如［科目屬性登記］設置為其他組合時，項目顯示為黃色不能輸入。
輸入會計分析代碼。但是，只有匯兌折算科目的［科目屬性登記］的"輸入"為「必須」且"餘額更新"為「OFF」的情況下才可以輸入。如［科目屬性登記］設置為其他組合時，項目顯示為黃色不能輸入。
由於要刪除執行外幣評價折算作成的外幣評價折算分錄，顯示［外幣評價折算分錄刪除］畫面。
執行外幣評價折算處理。
補充説明，外幣評價折算處理可在同一月度多次執行，因被自動作成的外幣評價折算傳票作爲審核後的資料被計入，所以在同一月度再次執行外幣評價折算處理時，已作成的外幣評價折算傳票將自動的被刪除，作成新的外幣評價折算傳票。但是，已作成的外幣評價折算傳票中即使有1件已審核的資料存在時，也不能再執行。
以下的情況將不能進行外幣評價折算處理。
另外，即使不存在未審核傳票而存在未核准傳票時，顯示警告資訊。