所得稅會計執行
在［所得稅會計執行］中，以［所得稅工作表輸入］中已輸入的最後餘額，［法定實效稅率登記］中已登記的法定實效稅率為基礎。計算遞延稅金資產和遞延稅金負債並作出所得稅會計的自動過帳數據。
但是，［系統管理模組］的［參數設置］中“所得稅會計科目設置”的分錄科目沒有設置時，能進行會計處理但是不進行自動過帳資料的作成。
→轉入「操作步驟」
畫面遷移
［所得稅會計模組］
↓
［輸入］
↓
［所得稅會計執行］
↓
［所得稅會計執行］畫面
各項目的設置
［標題］部
- 數據級別
輸入進行彙總的數據級別。點擊“顯示（X）”按鍵，在表格式部中顯示後將不能變更。 -
會計年度
輸入“會計年度”、“期間”。初期顯示中顯示已輸入的最新期間的下一個期間。
會計期間的已輸入的會計年度的計入期間為「月度」時，可輸入1∼12，各數值與月度相對應。作爲「季度」時可輸入1∼4，各數值與季度相對應。還有作爲「半年」時可輸入1、2，1表示上半年，2表示下半年。 -
法定實效稅率
顯示“會計年度”、“期間”、“數據級別”相對應的法定實效稅率。 -
計入期間
顯示會計年度相對應的計入期間。 -
自動過帳部門
選擇進行自動過帳時計入部門。 -
傳票詳細
指定的會計年度、期間中，已執行所得稅會計時顯示「已執行」。指定的會計年度、期間沒有執行所得稅會計時不顯示。
點擊“…”時，可確認分錄資料的詳細。
［表格式］部
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號碼、臨時差異項目名稱、名稱2、名稱3、加算/減算區分、短期/長期區分
顯示在［所得稅工作表範本登記］中登記的各項目。 -
最後餘額
顯示在［所得稅工作表輸入］中已登記的最後餘額。不能變更。 -
短期遞延稅金資產
輸入短期遞延稅金資產的最後餘額。只顯示差異區分為「將來減算」，短期/長期區分為「短期」或者「短期稅額扣除」的臨時差異項目。關於初期狀態中為「短期」的項目，最後餘額乘以法定實效稅率算出的金額被顯示。關於作爲「短期稅額扣除」的項目照原來顯示最後餘額。也可以變更。 -
長期遞延稅金資產
輸入長期遞延稅金資產的最後餘額。只顯示差異區分為「將來減算」，短期/長期區分為「長期」或者「長期稅額扣除」的臨時差異項目。關於初期狀態中為「長期」的項目，最後餘額乘以法定實效稅率算出的金額被顯示。關於作爲「長期稅額扣除」的項目照原來顯示最後餘額。也可以變更。 -
短期遞延稅金負債
輸入短期遞延稅金資產的最後餘額。只顯示差異區分為「將來加算」，短期/長期區分為「短期」或者「短期稅額扣除」的臨時差異項目。關於初期狀態中為「短期」的項目，最後餘額乘以法定實效稅率算出的金額被顯示。關於作爲「短期稅額扣除」的項目照原來顯示最後餘額。也可以變更。 -
長期遞延稅金負債
輸入長期遞延稅金資產的最後餘額。只顯示差異區分為「將來加算」，短期/長期區分為「長期」或者「長期稅額扣除」的臨時差異項目。關於初期狀態中為「長期」的項目，最後餘額乘以法定實效稅率算出的金額被顯示。關於作爲「長期稅額扣除」的項目照原來顯示最後餘額。也可以變更。 -
合計
“最後餘額”、“短期遞延稅金資產”、“長期遞延稅金資產”、“短期遞延稅金負債”、“長期遞延稅金負債”的合計金額顯示在表格式部的最終行裏。
［按鍵］
- 再彙總
關於短期/長期區分作爲「短期」或者「長期」的項目，遞延稅金資產/負債的金額以“最後餘額×法定實效稅率”進行再計算。關於短期/長期區分為「短期稅額扣除」或者「長期稅額扣除」的項目，遞延稅金資產、遞延稅金負債的金額照原來的最後餘額的金額進行再顯示。
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清除
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顯示
符合［標題］部指定條件的臨時差異項目，在表格式上彙總顯示。 -
執行
點擊執行按鍵，啓動［轉賬傳票］畫面，將自動生成所得稅會計的分錄。也可以進行修正。 -
刪除
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離開
關於自動過帳
執行［所得稅會計執行］時將自動生成分錄。但是，此時使用的科目在［系統管理模組］的［參數設置］中必須預先進行設置。另外，［參數設置］中，也可設置是否進行遞延稅金資產和遞延稅金負債的抵銷。
在［所得稅會計執行］中生成轉賬傳票（所得稅會計傳票）的明細內容如下。
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科目
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明細的內容
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短期遞延稅金資產
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短期遞延稅金資產的計入
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法人稅等調整額
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對於短期遞延稅金資產的法人稅等調整額的計入
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短期遞延稅金負債
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短期遞延稅金負債的計入
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法人稅等調整額
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對於短期遞延稅金負債的法人稅等調整額的計入
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長期遞延稅金資產
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長期遞延稅金資產的計入
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法人稅等調整額
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對於長期遞延稅金資產的法人稅等調整額的計入
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長期遞延稅金負債
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長期遞延稅金負債的計入
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法人稅等調整額
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對於長期遞延稅金負債的法人稅等調整額的計入
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短期遞延稅金資產
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短期遞延稅金資產/負債的抵銷（只有設置執行抵銷時）
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短期遞延稅金負債
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短期遞延稅金資產/負債的抵銷（只有設置執行抵銷時）
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長期遞延稅金資產
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長期遞延稅金資產/負債的抵銷（只有設置執行抵銷時）
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長期遞延稅金負債
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長期遞延稅金資產/負債的抵銷（只有設置執行抵銷時）
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注意
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所得稅會計的計入必須按月度別等、按順序進行輸入。月度、季度、年度等被控制為不能進行跳躍的輸入。例如，在「月度」的計入中，已計入3月份的所得稅會計時，下一個所得稅計入可能的月度只有4月份不可對5月份以後進行輸入。想對5月份以後進行輸入時，將顯示「指定的期間以前的所得稅會計還沒執行，不能執行。」錯誤資訊。
另外，只有最新的會計年度、月度的資料才可以進行所得稅會計資料的修正、刪除。像前面的例子，修正、刪除可能的月度為3月份，如果選擇2月份為修正對象時，顯示「指定的期間以後的所得稅會計被執行，不能進行變更/刪除。」錯誤資訊。 -
所得稅會計傳票在「未審核」中作成。所得稅會計傳票審核後，該所得稅會計資料的修正、刪除被控制為不能進行。審核後的所得稅會計資料要進行修正、刪除時，點擊“執行”按鍵將顯示「由於已作成的所得稅傳票被審核，不能執行。」錯誤資訊。
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所得稅會計計入期間為「月度」時，關於已月度更新的月度的所得稅會計資料被控制不能進行追加輸入、刪除、修正。進行輸入、刪除、修正、刪除處理時，將顯示「已進行月度更新的月度資料不能進行執行/修正/刪除。」錯誤資訊。
所得稅會計計入期間為「季度」、「半年」、「年」時，所得稅會計對象期間所有的月度的月度更新已進行時，被控制不能進行追加輸入、刪除、修正。進行輸入、修正、刪除處理時，顯示「進行了月度更新的月度資料不能執行/修正/刪除。」錯誤資訊。另外，所得稅對象期間的一部分被月度更新時，傳票計入日被控制不能變爲月度更新的日期。已年度更新的年度的所得稅會計資料被控制不可顯示。