关于会计年度/年度更新

会计年度

在A.S.I.A.、开始运用A.S.I.A.之前有必要设置会计年度。1会计年度固定为12个月度。同时，因为在A.S.I.A.可以管理预算及以前年度的实绩，所以不仅可以设置本年度也可以设置未来年度及以前年度。还有，输出账表的时候可以指定以前年度为汇总范围。

年度更新

在A.S.I.A.、会计年度结束后根据执行[年终结账]的处理，进行年度的结账处理。执行了年终结账处理，就不能够再进行结账年度的凭证输入／账表输出的处理。

结账处理关系的概要图如下所示。

但是，因为决算整理分录是在会计年度结束日之后被确定，所以在会计年度结束日结束之后执行年终结账处理实际上是困难的。
在A.S.I.A.、[会计年度设置]的"下一会计年度"选项卡根据设置并行期间(最多6个月)，在这期间中只要不执行年度更新，即使经过了会计年度结束日也可以继续进行凭证输入等的处理。这种情况，确定决算整理分录后，请执行年终结账的处理。

年度更新处理的流程

确定决算时的处理流程，如下所示。

1. 通常凭证/销售/采购/库存各输入处理的确定
   在执行年度结账以前，作为日常处理请全部确定(审核)从各子系统被输入的凭证数据。请注意在[月度结账]、以及[年终结账]执行后，就不能够再进行从各子系统的凭证新建输入/修正/删除处理。
2. 决算凭证的输入
   确定后的决算整理分录请进行凭证输入。
3. 最终月度的[外币评价折算]的执行
   使用[多货币会计模块]进行运用的情况，作为年度内的最终月度的评价折算处理请执行[外币评价折算]。
4. 最终月度的[月度更新]的执行
   作为年度内的最终月度的确定处理，请执行[结账管理模块]的[月度结账]、[库存结账]。
5. 数据库的文件备份
   [年终结账]执行前请一定进行数据库的文件备份。
6. [年度更新]的执行
   关于本年度的凭证确定处理，[外币评价折算]等的批处理，以及数据库的文件备份结束，请执行[结账管理模块]的[年终结账]。执行[年终结账]后，转向下一会计年度的输入。不能够进行已更新完毕年度的凭证等的新建输入/修正/删除处理，以及财务报表的显示/打印/导出。

年度更新的处理内容

年度内的从各子系统的输入确定处理，以及决算整理凭证的输入结束，执行最终月度的[外币评价折算]以及[月度结账]、[库存结账]之后，根据执行[年终结账]就完成了年度结账的处理。[年终结账]处理，不仅单一的进行年度的输出入处理的截止，如下所示的处理也同时进行。

1. 分录数据的借贷平衡核对
   进行分录数据(也包括余额)本位金额的借贷平衡核对。[年终结账]对象年度的分录数据的本位金额的平衡，「费用+资产≠收益+负债+资本」的情况，显示提示错误信息，[年终结账]将在处理中途被中断。这种情况，根据凭证输入处理的分录数据，以及从债权/债务管理来的自动分录数据，是在输入时本位金额的借贷平衡就被核对，所以请再次确认在[余额登记]中已保存的余额数据的本位金额的借贷平衡。
2. B/S科目的下一会计年度期初余额的确定
   在[科目/明细登记]的"科目区分"、作为"资产"、"负债"、"资本"所设置的科目判断为B/S科目、B/S科目的下一年度期初余额按往来客户别，以及货币别进行确定。

   借方科目=前期期初余额+前期借方发生金额-前期贷方发生金额

   贷方科目=前期期初余额+前期贷方发生金额-前期借方发生金额

3. 本期利润的(在下一会计年度)向前期结转利润的转账
   本期利润向在[年度更新基本设置]中所设置的利润结转科目的转账。转账处理如下的样子被计入。

   下期利润结转科目余额 = 利润结转科目余额+B/S的借贷差额(资产余额-负债余额-资本余额)

4. 在[会计年度设置]的会计年度的更新
   在[会计年度设置]被设置的"下一会计年度"向"会计年度"复制。因为只复制在"下一会计年度"所指定的月度(最多6个月)，所以剩余的月度请迅速登记。