關於會計年度/年度更新

會計年度

在A.S.I.A.、開始運用A.S.I.A.之前有必要設置會計年度。1會計年度固定為12個月度。同時，因爲在A.S.I.A.可以管理預算及以前年度的實績，所以不僅可以設置本年度也可以設置未來年度及以前年度。還有，輸出帳表的時候可以指定以前年度為彙總範圍。

年度更新

在A.S.I.A.、會計年度結束后根據執行[年終結賬]的處理，進行年度的結賬處理。執行了年終結賬處理，就不能夠再進行結賬年度的傳票輸入/帳表輸出的處理。

結賬處理關係的概要圖如下所示。

但是，因爲決算整理分錄是在會計年度結束日之後被確定，所以在會計年度結束日結束之後執行年終結賬處理實際上是困難的。
在A.S.I.A.、[會計年度設置]的"下一會計年度"選項卡根據設置並行期間(最多6個月)，在這期間中只要不執行年度更新，即使經過了會計年度結束日也可以繼續進行傳票輸入等的處理。這種情況，確定決算整理分錄后，請執行年終結賬的處理。

年度更新處理的流程

確定決算時的處理流程，如下所示。

1. 通常傳票/銷售/採購/庫存各輸入處理的確定
   在執行年度結賬以前，作爲日常處理請全部確定(審核)從各子系統被輸入的傳票資料。請注意在[月度結賬]、以及[年終結賬]執行后，就不能夠再進行從各子系統的傳票新建輸入/修正/刪除處理。
2. 決算傳票的輸入
   確定后的決算整理分錄請進行傳票輸入。
3. 最終月度的[外幣評價折算]的執行
   使用[多貨幣會計模組]進行運用時，作爲年度內的最終月度的評價折算處理請執行[外幣評價折算]。
4. 最終月度的[月度更新]的執行
   作爲年度內的最終月度的確定處理，請執行[結賬管理模組]的[月度結賬]、[庫存結賬]。
5. 資料庫的檔案備份
   [年終結賬]執行前請一定進行資料庫的檔案備份。
6. [年度更新]的執行
   關於本年度的傳票確定處理，[外幣評價折算]等的批處理，以及資料庫的檔案備份結束，請執行[結賬管理模組]的[年終結賬]。執行[年終結賬]後，轉向下一會計年度的輸入。不能夠進行已更新完畢年度的 傳票等的新建輸入/修正/刪除處理，以及財務報表的顯示/列印/導出。

年度更新的處理 內容

年度內的從各子系統的輸入確定處理，以及決算整理傳票的輸入結束，執行最終月度的[外幣評價折算]以及[月度結賬]、[庫存結賬]之後，根據執行[年終結賬]就完成了年度結賬的處理。[年終結賬]處理，不僅單一的進行年度的輸出入處理的截止，如下所示的處理也同時進行。

1. 分錄資料的借貸平衡核對
   進行分錄資料(也包括餘額)本位金額的借貸平衡核對。[年終結賬]對象年度的分錄資料的本位金額的平衡，「費用+資產≠收益+負債+資本」時，顯示提示錯誤資訊，[年終結賬]將在處理中途被中斷。這種情況，根據傳票輸入處理的分錄資料，以及從債權/債務管理來的自動過帳資料，是在輸入時本位金額的借貸平衡就被核對，所以請再次確認在[餘額登記]中已儲存的餘額資料的本位金額的借貸平衡。
2. B/S科目的下一會計年度期初餘額的確定
   在[科目/明細登記]的"科目區分"、作爲"資產"、"負債"、"資本"所設置的科目判斷為B/S科目、B/S科目的下一年度期初餘額按往來客戶別，以及貨幣別進行確認。

   借方科目=前期期初餘額+前期借方發生金額-前期貸方發生金額

   貸方科目=前期期初餘額+前期貸方發生金額-前期借方發生金額

3. 本期利潤的(在下一會計年度)向前期結轉利潤的結賬
   本期利潤向在[年度更新基本設置]中所設置的利潤結轉科目的轉賬。轉賬處理如下的樣子被計入。

   下期利潤結轉科目餘額 = 利潤結轉科目餘額+B/S的借貸差額(資產餘額-負債餘額-資本餘額)

4. 在[會計年度設置]的會計年度的更新
   在[會計年度設置]被設置的"下一會計年度"向"會計年度"複製。因爲只複製在"下一會計年度"所指定的月度(最多6個月)，所以剩餘的月度請迅速登記。